"Doivent-ils être détenus directement ou par l’assurance-vie?", Actualités / Avis de Epargne Expert – Assurance vie et succession

Contenus et formulaires en assurance vie

Cela n’a échappé à personne, mais au cours des dernières années, la mise en place d’une "pierre à papier" en France a connu une croissance spectaculaire. Les offres ont été élargies, améliorées et adaptées aux besoins des épargnants et des investisseurs. Des rendements bruts moyens, nettement supérieurs aux taux d’investissements sans risques et sans sécurité apparaissent, coûteux ou très coûteux aux yeux des Français.

Bon nombre de mes collègues et amis, CGP ou banquiers, conseillent à leurs clients et, sans système, de constituer des actions SCPI dans un contrat d’assurance vie ou une capitalisation afin d’éviter l’imposition des revenus de la propriété. , qui n'a cessé d'augmenter ces dernières années.

Bien que ce dernier point soit assez précis, je voudrais souligner l’impact des frais de gestion de l’assurance vie, autour de 1% par an, sur une longue période.

Lorsque votre SCPI paye 3,5% et que vous payez des frais de gestion de 1% parce que vous êtes titulaire d'une police d'assurance-vie, cela représente 29% de la redevance, c'est-à-dire, dans certains cas, pas beaucoup moins. , bonne imposition des revenus de la propriété (contributions marginales d’impôt + cotisations de sécurité sociale à un taux global de 17,2%).

Par conséquent, le jeu doit être joué sur d'autres zones et, ce faisant, il est important de traiter les points d'attention ou d'autres opportunités sur la pierre de papier.

* Cette comparaison a été faite en collaboration avec Romain Moulin, consultant chez I.C. Des finances

Conséquences de la détention des actions SCPI
Source: I.C.E. Des finances
En direct Par contrat
propriétaire L'abonné partage des actions SCPI, en pleine propriété, en nue-propriété ou en utilisation. Dans la police d'assurance vie, c'est l'assureur qui est propriétaire des parts. L'abonné a une réclamation contre la compagnie d'assurance.
Imposition du revenu Imposition des revenus de la propriété. Le revenu net déterminé après déduction de certaines dépenses est soumis à l’impôt progressif et aux cotisations de sécurité sociale (17,2%). Cela génère une CSG déductible au taux de 6,8% par année de paiement PS. > Pas d'impôt forfaitaire, autre que la fraction minimale du revenu financier Taxe sur l'assurance vie. En cas de cession partielle, seule la fraction représentative de l’intérêt dans le contrat est taxée.
liquidité L’AMF le contrôle et dépend de la structure de la société. > Si l'entreprise a un capital fixe, elle organise la gestion du marché secondaire. Les prix sont librement fournis et exigeants. > Si la société est à capital variable, la SCPI rachète directement les actions. la valeur est connue d'avance Il est assuré par la compagnie d'assurance. il est obligé de vendre les actions.
Dons de crédit possible impossible
choix Très large sélection de performances SCPI et SCPI d'exonération fiscale. Option limitée SCPI (catalogue de contrats de l'assureur), sauf si le nouvel assureur SCPI (cas rare) t
les coûts Les frais d'abonnement (jusqu'à 12%) sont inclus dans le prix des parts. > Les frais de gestion, autres que les taxes sur les produits de location, peuvent aller jusqu'à 10% et autres que les produits financiers, jusqu'à 5%. > Frais de vente: une commission peut être versée au vendeur sur le marché secondaire. Pour les ventes directes entre le vendeur et l’acheteur, des frais fixes (cent euros) sont à la charge du cessionnaire. T Les frais d'abonnement peuvent être de 12%. > Pour les frais de contrat, ils sont compris entre 0% et 5% à l’entrée. Les frais de gestion sont compris entre 0,9% et 1,2%. > Dans le cas de l'IPAC, l'entreprise peut retenir jusqu'à 10% de son revenu. > Enfin, des frais d'arbitrage peuvent être appliqués (jusqu'à 0,75%).
Taxation de revente Imposition soumise à des gains immobiliers individuels. Exonération fiscale après 22 ans et cotisations de sécurité sociale après 30 ans. Taxation des rachats
IFI Déclaration obligatoire aux titulaires. Les montants à déclarer à IFU sont fournis par la société de gestion. > En cas de rupture, l’usuf affirme la valeur de la propriété dans son ensemble, sauf si le changement découle d’une succession. Les demandes d’assurance-vie sont exonérées du transfert à IFI. > Toutefois, la valeur représentative des actifs immobiliers doit être déterminée par le contribuable. > En pratique, l’entreprise envoie une lettre indiquant la partie taxable du contrat.
Fiscalité en cas de décès La valeur des parts SCPI est incluse dans les actifs de la succession avec imposition comme tout actif et tout actif. Les différentes taxes (990I pour les paiements avant 70 ans, 757B pour les paiements après 70 ans, exonération pour certains contrats anciens) peuvent s'appliquer en fonction de la date de souscription du contrat, de l'âge du donateur et de la date du paiement des primes.
Transmission en cas de décès Les actions SCPI sont incluses dans l'actif de la succession et sont transmises aux héritiers conformément aux règles de succession civile. Les actions ne sont pas transférées. Le capital du contrat est transmis. C'est considéré comme une succession, mais les primes sont fortement exagérées.

* Suite à un problème informatique, un tableau erroné a été publié à l'origine (texte incomplet). Nous nous excusons pour cet incident.

C’est le financement préféré des Français. Ce support capitaliste donne l’opportunité de se former un capital sur le long terme : pour la retraite ou bien pour préparer un projet. L’assurance vie présente de nombreux avantages tel que une taxe allégée, une transmission du capital sécurisée ou le règlement d’une rente.
Après ouverture du contrat parmi un règlement initial, il est envisageable d’effectuer des versements, réguliers ou bien non, sans bornes de montant. Même s’il est fiscalement plus intéressant d’épargner pendant en or moins huit ans, vous avez le droit de clôturer votre contrat ou de réaliser des retraits à tout moment.
Quel que soit votre but à court, moyen et pourquoi pas long terme, il est important de souscrire le plus tôt probable afin de prendre date et acquérir de l’ancienneté. Ainsi plus vite vous profiterez de la impôt avantageuse après 8 ans, pour aborder l’avenir sereinement.

"Doivent-ils être détenus directement ou par l’assurance-vie?", Actualités / Avis de Epargne Expert – Assurance vie et succession
4.9 (98%) 32 votes