investissement financier pour préparer la retraite et préparer le transfert de l'actif – Meilleure assurance vie

Contenus et formulaires en assurance vie

Comme vous le savez déjà, une police d'assurance-vie est un investissement financier qui présente une double caractéristique et qui est toujours dans le même contrat: t

  • Dans un premier temps, il s’agit d’un investissement visant à capitaliser l’épargne pour préparer les futurs besoins en revenus. (Financement de l'éducation des enfants, de l'épargne de précaution et de la préparation à la retraite).
  • Deuxièmement, la police d’assurance vie est «une condition pour les autres» (mille excuses pour ce marché légal). C'est un investissement qui permet à une personne d'être récompensée. Ce bonus sera effectif au décès du souscripteur assuré de la police d'assurance vie.

Le ou les abonnés au contrat peuvent être nommés par l'abonné ou ultérieurement en modifiant le contrat. La désignation du bénéficiaire peut être effectuée notamment par acte privé ou par acte.

Le souscripteur peut modifier la clause bénéficiaire lorsqu'elle ne convient plus.

Le capital ou la rente payable au bénéficiaire au décès du donateur assuré ne fait pas partie de la succession du souscripteur.. Ce type de «non-héritage» est le point de départ de la police d’assurance vie qui a été annulée avec le décès de l’assuré, ce qui confère un avantage incroyable à l’assurance vie.

Par conséquent, l'assurance-vie: t

  • Le partage pour réserve et e-quota ne fait pas partie du poolsi les primes ne sont pas manifestement manifestes en raison de sa capacité.
  • Il n'est pas soumis au rapport de successionsi les primes ne sont pas manifestement manifestes en raison de sa capacité.
  • Il est librement transférable à un tiers quelle que soit la relation avec le participant. ; T
  • Ce n'est pas un cadeau de succession;
  • Un testament ne signifie pas un héritage universel ; T

Le bénéficiaire, quels que soient sa forme et sa date de nomination, est réputé y avoir droit à compter du jour du contrat, même s'il a été adopté après le décès du donateur.

La rédaction de la clause bénéficiaire du contrat d'assurance vie devient irrévocable et n'est plus modifiée lorsque le bénéficiaire accepte d'être le bénéficiaire du contrat. Tant que l'assuré est en vie, la clause bénéficiaire est acceptée par un endossement signé par l'assureur, le souscripteur assuré et le bénéficiaire.

Dès lors, le bénéficiaire de la clause du contrat d'assurance vie est irrévocable à la suite de l'acceptation par le bénéficiaire et par l'assuré du dernier: Nous ne pouvons plus empêcher le contrat à l'insu du signataire.

Il est donc naturel que la fiscalité associée à la police d’assurance vie suive cette double condition: un impôt spécifique s’applique à l’assurance vie «épargne-retraite» et une imposition liée à l’assurance vie «à transmission».

Une fiscalité attractive pour préparer la retraite

Lorsque le souscripteur assuré souhaite exploiter son capital et conclure tout ou partie de son contrat, l'imposition applicable est relativement simple depuis l'entrée en vigueur de la loi de finances en 2018: t

En cas de rachat, les intérêts et plus-values ​​sur les primes acquittées à partir du 27/09/2017 sont imposables: t

  • Avant 8 ans, la somme forfaitaire unique de 30%, incluant l’impôt forfaitaire sur le revenu de 12,8% et les cotisations de sécurité sociale de 17,20%.
  • Après 8 ans, les assurés assurés peuvent payer moins de 150 000 € sur leur police d'assurance vie en utilisant un taux fixe de 7,50% après une réduction de 4 600 € pour une personne seule ou de 2 900 € pour un couple marié.
  • Après 8 ans, les souscripteurs paieront plus de 150 000 € dans leur police d’assurance vie assujettis à l’impôt forfaitaire forfaitaire de 30% (impôt sur le revenu de 12,80% + 17,20% de la déduction de la sécurité sociale) après déduction de 4 600 € pour personne seule et 9200 € pour couple marié ou couple.

Cet article «L’assurance vie: qui est concerné par l’impôt forfaitaire ou la taxe forfaitaire (PFU)? Qu'est-ce qu'il y a dehors? "Et" L'assurance vie en 2018: Détails d'un système de taxe sur l'investissement qui perd son attractivité pour valoriser la valeur de ses actifs. ".

Un système fiscal avantageux pour les transferts de capital

Lorsque l'assuré du contrat d'assurance vie décède, le contrat est réglé et les bénéficiaires récupèrent le capital de suite, mais ils peuvent effectuer les impositions suivantes: t

  • Lorsque l'abonné effectue les paiements avant ses 70 ans : Prestation de décès jusqu'à 152500 € par bénéficiaire (tous contrats conclus). En outre, une imposition forfaitaire de 20% (article 990 I du code général des impôts) s’élève à 700 000 € puis à 31,25%.
  • Lorsque l'abonné effectue les paiements après 70 ans: Application des droits de succession sur le montant des primes versées (et non sur la valeur du contrat), après déduction de 30 500 euros parmi les bénéficiaires proportionnellement à leurs parts dans le contrat (art. 757 B du code général des impôts). Il convient de noter que les intérêts capitalisés sont exonérés et ne seront pas imposés (voir "Assurance-vie après 70 ans, possibilité de négligence fiscale").

CONCLUSION :

Après cette brève description de la nature juridique et fiscale de la police d’assurance vie, vous comprenez mieux pourquoi l’assurance vie est un outil essentiel pour ceux qui souhaitent se préparer autant à la collecte d’un revenu supplémentaire pour la retraite. Le transfert des fonds investis dans sa police d’assurance vie a profité à certaines personnes nommées dans la clause relative aux bénéficiaires du contrat.

Du droit financier pour 2018, l'assurance vie perd son attrait fiscal en matière de fiscalité en cas de rachat avec la généralisation du prélèvement forfaitaire unique de 30%. Toutefois, l'assurance vie conserve un attrait fiscal inévitable lorsqu'il s'agit de transférer des capitaux à des bénéficiaires, en particulier lorsque les paiements sont effectués sur les contrats d'assurance vie de l'assuré avant les années 70.

Enfin, compte tenu de tous ses intérêts et avantages, il convient d’accorder une attention particulière à certains points relatifs au don du contrat: t

C’est le placement préféré des Français. Ce support banquier donne l’opportunité de se constituer un capital sur le long terme : pour la retraite et pourquoi pas à l’effet de préparer un projet. L’assurance vie présente beaucoup de avantages comme une fiscalité allégée, une transmission du capital rassérénée ainsi qu’à le versement d’une rente.
Après ouverture du contrat pendant un règlement initial, il est envisageable d’effectuer des versements, réguliers et pourquoi pas non, sans limite de montant. Même s’il est fiscalement plus intéressant d’épargner pendant d’or moins huit ans, vous avez le droit de clôturer votre contrat ou bien d’effectuer des retraits à tout moment.
Quel que soit votre ambition à court, moyen ou long terme, il sera important de souscrire le plus tôt probable pour prendre date et acquérir de l’ancienneté. Ainsi plus vite vous bénéficierez de la impôt avantageuse après 8 ans, pour aborder l’avenir sereinement.

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