Assurance vie: serez-vous intéressé par le transfert de votre épargne au nouveau principal? – Assurance vie fonctionnement

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Assurance vie: serez-vous intéressé par le transfert de votre épargne au nouveau principal? (Crédit photo: Fotolia)

La Loi sur les arrangements, qui est entrée en vigueur, vise à faciliter le transfert de l'épargne de l'assurance-vie vers le nouveau régime d'épargne-retraite (RAP). Quels sont les avantages fiscaux? Serez-vous intéressé à faire un déménagement?

Avantages fiscaux pour favoriser le transfert de l'assurance vie en épargne-retraite

La Loi sur les arrangements prévoit que les épargnants peuvent, sous certaines conditions, transférer une police d'assurance sur la vie dans le nouveau régime d'épargne-retraite (RAP). Le transfert est possible pour les titulaires de contrat d’assurance-vie âgés de plus de huit ans et à plus de cinq ans de la retraite.

Les montants transférés bénéficieront d'un régime fiscal exceptionnel. Aujourd'hui, lorsqu'un contrat d'assurance vie est souscrit depuis plus de 8 ans, les revenus inférieurs à 4 600 euros pour un célibataire et à 9 200 euros pour un couple sont exonérés d'impôt et ne sont pas assujettis aux cotisations de sécurité sociale à 17,2%. Lorsque cette économie est transférée au PER, ces plafonds seront doublés. Par exemple, pour une personne seule qui donnerait à PER une économie d’assurance vie sur 8 ans, les gains réalisés, jusqu’à 9 200 €, seraient exonérés d’impôts. Le montant serait porté à 18 euros 400 pour les couples.

Jusqu'au 1er janvier 2023, les épargnants pourront effectuer leurs virements.

PER

Le PER (régime d’épargne retraite) a pour objectif de simplifier les régimes d’épargne retraite existants (PERP, Madelin, Article 83, PERCO) et de faciliter la portabilité de l’épargne d’un produit à l’autre.

Longue économie

Contrairement à l'assurance-vie où vous pouvez retirer votre épargne (en tout ou en partie) à tout moment, les économies faites au PEOA sont suspendues jusqu'à la retraite. Des déblocages sont à prévoir: dans certains cas, il sera possible de retirer ses économies pour acheter sa première résidence principale.

PER Taxation

Le gouvernement n'a pas encore indiqué comment l'harmonisation de la fiscalité des différents régimes d'épargne retraite serait réalisée. Il passera ce point en ordre d'ici la fin de l'année. Selon l'article du Revenu, certaines options pourraient être suggérées. Par exemple, pour les paiements volontaires effectués sur un régime d’épargne-retraite individuel (ex Perp), le titulaire aurait deux options: t

1- Il peut, comme de nos jours pour le PERP, déduire les versements effectués sur l'Internal Revenue Account, dans la limite de 10% de ses revenus professionnels (dans la limite d'un certain plafond). Dans ce cas, si l'investisseur choisit de percevoir une rente viagère lors de son départ à la retraite, il serait soumis à l'impôt sur les rentes viagères gratuites (impôt sur le revenu après réduction de 10%, dans la limite de 3 812 € + cotisations de sécurité sociale à taux réduit). 10,1%). Nouveau: possibilité de sortir en capital: les montants versés seraient soumis à l’impôt sur le revenu et les prélèvements sociaux seraient de 10,1% et les gains réalisés seraient assujettis à l’impôt forfaitaire . (30%).

2- Il peut choisir de ne pas déduire les paiements effectués sur le MSP de son revenu imposable. Dans ce cas, s’il choisit de sortir en capital, retraite, seuls les gains réalisés seraient soumis à l’impôt forfaitaire. S'il choisissait de prendre sa retraite avec une rente viagère, il serait assujetti à l'imposition de la rente à titre onéreux (imposition sur le revenu après réduction en fonction de l'âge: réduction de 50% entre 50 et 50 ans. 60 ans entre 60 et 69 ans). prélèvement social au taux de 17,2%

Voulez-vous transférer l'assurance-vie à PER?

Le système fiscal du PE n'a pas encore été décidé et doit faire l'objet de consultations. Dans la situation actuelle, le gouvernement semble vouloir maintenir le régime fiscal actuel du PERP et propose également d’atténuer les conditions de la retraite à la retraite pour donner aux investisseurs la possibilité de laisser une rente ou un capital.

Si ce système fiscal était confirmé, il serait peu probable que cela remette en question les stratégies actuelles en matière de patrimoine.

Le PER (comme le PERP) exige que ses économies soient bloquées jusqu'à sa démission (à moins qu'il ne soit quitté plus tôt). Les paiements de démarrage à 50 ans limitent l'effet tunnel: par exemple, en commençant les paiements à partir de 50 ans et en prenant sa retraite à 65 ans, l'épargne est bloquée jusqu'à 15 ans.

Plus la tranche d'imposition marginale associée au détenteur est élevée, plus les économies d'impôt déduites des paiements sont importantes.
Le blocage des économies signifie que le PER est considéré comme une solution à appliquer après l’acquisition de leur résidence principale et en plus d’un contrat d’assurance vie (qui permet des retraits à tout moment). avec une imposition favorable), en termes d’avoir un revenu viager régulier, aucun problème de gestion.

C’est le mise préféré des Français. Ce support boursier donne l’opportunité de se constituer un capital sur le long terme : pour la retraite et pourquoi pas dans l’intention de préparer un projet. L’assurance vie présente de nombreux avantages comme une impôt allégée, une transmission du capital rassérénée ainsi qu’à le règlement d’une rente.
Après ouverture du contrat parmi un versement initial, il est envisageable d’effectuer des versements, réguliers ou non, sans limite de montant. Même s’il est fiscalement plus intéressant d’épargner pendant au moins huit ans, vous avez le droit de clôturer votre contrat ou d’effectuer des retraits à tout moment.
Quel que soit votre idée à court, moyen ou long terme, il sera important de souscrire le plus tôt probable dans le but de prendre date et acquérir de l’ancienneté. Ainsi plus vite vous bénéficierez de la taxe avantageuse après 8 ans, pour aborder l’avenir sereinement.

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