Questions-réponses sur l'assurance-vie après 70 ans – Assurance vie comparatif

Questions-réponses sur l'assurance-vie après 70 ans

 – Assurance vie comparatif

C’est une erreur de croire que l’assurance vie des moins de 70 ans est. Les paiements sur la police d'assurance vie sur 70 ans permettent une déduction spécifique de 30 500 € et une exemption COMPLETE des gains et des intérêts quelle que soit leur taille.

LINXEA répond à toutes les questions concernant l'opportunité de construire ou de maintenir une police d'assurance vie après 70 ans.

Plus de 70 ans est-il préférable de souscrire une nouvelle police d'assurance-vie ou d'effectuer des paiements sur un contrat existant?

Pour signer un nouveau contrat après 70 ans, il a un avantage: t

  • Différenciation des paiements effectués avant et après 70 ans
  • Désignation de bénéficiaires au titre du présent contrat autres que les bénéficiaires nommés dans d'autres contrats

Bonne connaissance : le nombre de contrats d'assurance vie pouvant être souscrits n'est pas limité. Ainsi, même si vous avez déjà 5 contrats d’assurance vie, vous pouvez ouvrir le sixième.

Si vous avez souscrit des polices d'assurance-vie avant l'âge de 70 ans et que vous en ouvrez une nouvelle après 70 ans, quel contrat devez-vous retirer partiellement ou demander?

Si vous avez un ou plusieurs contrats ouverts avant l'âge de 70 ans et que vous avez ouvert une nouvelle police après 70 ans, rappelez-vous la police la plus ancienne à utiliser si vous devez effectuer des retraits partiels.

En ce qui concerne les avances, il est également recommandé d'utiliser le contrat le plus ancien afin de réduire les montants excédentaires disponibles sur le dernier contrat et garder le montant disponible pour les bénéficiaires.

Utilisez votre nouveau contrat comme contrat de succession pour vos héritiers ou vos proches avec lesquels vous souhaitez laisser de l'argent.

Pourquoi l'assurance-vie est-elle utilisée pour transférer des capitaux?

Police d'assurance-vie est "rangée", conformément à l'article L132-12 du code des assurances. Cela signifie qu'en cas de décès de l'assuré, le capital ne va aux héritiers qu'au sens du code civil du ou des bénéficiaires nommés dans le contrat.

Le choix du bénéficiaire ou des bénéficiaires est totalement gratuit.

Quelles sont les prestations de succession de l'assurance vie avant l'âge de 70 ans et au-delà?

Les avantages fiscaux (déduction de 152 500 € avant l’âge de 70 ans et de 30 500 € après 70 ans) signifient que le capital peut être transféré sans impôt sur les successions qui pourrait être élevé par ailleurs.

Par exemple, entre oncle ou tante et neveu ou nièce, le taux d'imposition est de 55%, les deux cohabitants, le taux d'imposition est de 60%.

Un autre exemple:

  • Un cohabitant âgé de 70 ans salue ses félicitations, puis une déduction de 1 564 euros est effectuée sur les actifs acquis, après quoi il devra payer des droits de succession à un taux de 60%.
  • S'il avait désigné son alliance comme bénéficiaire unique de son contrat d'assurance vie ouvert après 70 ans, cette concubine aurait permis à sa concubine de bénéficier d'une déduction de 30 500 euros et d'une exonération de tous. gains et intérêts gagnés sur ce contrat, pas d’impôt.

Après 70 ans, existe-t-il une différence en termes de "transmission" entre l'ouverture d'un nouveau contrat ou le retour à un contrat existant ou plus?

Non, il n'y a pas de différence, vous avez le choix, vous pouvez:

  • Ouvrez un nouveau contrat pour faire la distinction entre les contrats en capital et «spécialisez» chacun de vos contrats avec un objectif particulier.
  • Par exemple, si vous avez un contrat de plus de 8 ans pour votre argent, vous devez l'utiliser si nécessaire et un nouveau contrat pour transférer des capitaux à votre famille.

  • Effectuer des paiements sur un ou plusieurs contrats existants.

Pour bénéficier des avantages de l'assurance-vie du "transfert de capital", il n'est pas nécessaire de conclure le contrat il y a plusieurs années, les avantages de la succession sont immédiats.

Dans les deux cas, que vous souscriviez à une nouvelle police après 70 ans ou que vous effectuiez des paiements après 70 ans d'un contrat existant, votre bénéficiaire bénéficiera d'une déduction supplémentaire de 30 500 € ainsi que d'une exonération FULL des gains et des intérêts sur les paiements effectués. après 70 ans.

Comment l'allocation est-elle calculée à partir de 30 500 € après 70 ans (lorsqu'un nouveau contrat est ouvert et pour des paiements supplémentaires sur un contrat en cours)?

Si vous avez déjà un contrat ouvert avant l’âge de 70 ans, l’assureur différenciera les paiements effectués avant l’âge de 70 ans de ceux effectués après l’âge de 70 ans. Les personnes qui sont payées avant l'âge de 70 ans en bénéficientdéduction de 152 500 € par bénéficiaire, ceux qui sont payés après 70 ans de droit30 500 € de réduction.

Si vous ouvrez un nouveau contrat après 70 ans, ce contrat bénéficiera de la remise de 30 500 €, qui n'empêchera pas vos contrats les plus anciens de continuer à bénéficier de la déduction de 152 500 € par bénéficiaire.

Bonne connaissance : Si vous ne payez pas après 70 ans d'un contrat existant ou si vous n'ouvrez pas un nouveau contrat après 70 ans, vous perdrez cette exemption spécifique de 30 500 €.

Donc, vous êtes intéressé à profiter.

Existe-t-il des différences entre les remises de 152 500 € et les 30 500 €?

Bien sur. La déduction est de 152 500 € pour les paiements effectués avant l'âge de 70 ans. Elle s’applique à tous les bénéficiaires nommés, ce qui signifie que si l’un des trois bénéficiaires est désigné, chacun de ces bénéficiaires pourra bénéficier de cette déduction de 152 500 euros. Le contrat permettra de transmettre 3 fois 152 000 € au total, soit 457 500 €.

D'autre part les paiements effectués après 70 ans du monde sont en baisse de 30 500 €. Il s'applique à tous les bénéficiaires nommés et quel que soit le nombre de contrats ouverts après 70 ans. Dans le cas de bénéficiaires multiples, l'indemnité de 30 500 € est répartie entre les bénéficiaires concernés proportionnellement à leur part, mais n'inclut pas le ou les bénéficiaires exonérés des droits de succession.

Autre distinction entre une déduction de 152 500 € et une déduction de 30 500 €: la déduction de 152 500 € comprend les primes versées sur le contrat ainsi que le bénéfice et les intérêts de ces primes, ainsi qu'une réduction de 30 500 € mais pas de bonus, tous les revenus et intérêts, peu importe leur montant, sont exonérés.

Parfois, il peut arriver que le montant des gains et avantages soit bien supérieur aux 30 500 € investis.

Cette indemnité globale de 30 500 € est-elle partagée entre tous les bénéficiaires ou existe-t-il des exceptions?

En fait, il y a quelques exceptions. Les bénéficiaires exonérés des droits de succession ne sont pas pris en compte pour diviser l’allocation globale de 30 500 €.

Par conséquent, si l'épouse de l'assuré décédé est un bénéficiaire désigné du contrat, cette femme est en plein droit de succession, sa part ne sera pas prise en compte pour diviser la déduction de 30 500 €. Mécaniquement, s'il y a plusieurs bénéficiaires, sa part exonérée augmentera.

Bonne connaissance Ils sont également exonérés des droits de succession, les associés de taxi et les frères et soeurs, veuves, divorcés ou séparés, ont plus de 50 ans ou sont handicapés et sont domiciliés au défunt au cours des 5 années précédant leur départ. la mort.

Le même bénéficiaire peut-il être nommé sur le contrat ouvert après 70 ans et sur le contrat signé avant 70 ans?

Vous choisissez. Ils peuvent être les mêmes / mêmes bénéficiaires ou d’autres bénéficiaires. Par conséquent, vous pouvez ajouter de nouveaux bénéficiaires après 70 ans différents de ceux nommés avant 70 ans.

Coin des notaires :

Quel texte prévoit la déduction de 30 500 euros et l'exonération totale du résultat et des intérêts?

L’article 757 B du code général des impôts dispose: Les sommes, rentes ou valeurs de toute nature dues directement ou indirectement par un assureur, sur la base du décès de l'assuré, donnent lieu au paiement de droits de succession du montant de la relation entre le bénéficiaire à titre gratuit et l'assuré. la proportion des primes payées après l'âge de soixante-dix ans excédant 30 500 euros "Les intérêts et les recettes de ces sommes sont entièrement exonérés.

Les gains et les intérêts gagnés sur 70 ans sont-ils préférentiels?

Cette exemption de gains et d'intérêts de base, voici quelques exemples qui le montrent:

  • Ajoutez un versement de 30 500 € à 70 ans, si l’assuré décède à 87 ans.
  • Pendant 17 ans, les gains et les intérêts ont contribué au contrat. À 2% l'an, pendant ces 17 années, le montant est de 12 207 €, le tout étant exonéré. À 3% par an, le montant de ces gains et avantages est également de 19 912 €, ce qui est exonéré.

    Si l'assuré vit longtemps, les gains et les intérêts exonérés peuvent être supérieurs au montant du capital initialement investi.

  • Une personne paie 50 000 euros à l'âge de 70 ans et meurt à l'âge de 99 ans, soit 29 ans plus tard.

En prenant une valeur moyenne de 2,50% par an, le montant était de 102 320 euros sur 50 000 euros. Les intérêts, en plus du montant du capital investi, sont exonérés. Dans ce dernier exemple, le capital imposable versé au titre des droits de succession (ou des avantages fiscaux liés aux successions, voir ci-dessous) est de 19 500 € (50 000 – 30 500).

Le contrat rentable ouvert plus de 70?

Bien sur. À 70 ans, une femme a une espérance de vie d'environ 13 ans pour les hommes et de 16 ans pour les hommes.

Pendant cette période, même à 2% par an, le capital investi sera de 29%, 100 € seront chargés.

À 4% par an, les intérêts étaient investis à 67% pour les résultats sur 13 ans (1007 € ont été investis à 100 €) et les intérêts sont de 87% pour le même capital investi depuis 16 ans. C'est-à-dire que les 10 000 € qui étaient il y a 16 ans à 4% par an étaient 18 730 €.

Si des montants imposables (paiements supérieurs à 30 500 € après 70 ans), comment les montants reçus par les bénéficiaires sont-ils imposés?

Malgré une réduction de 30 500 € et l'exonération totale des gains et des intérêts, il existe des montants imposables qui peuvent également être utiliser les déductions fiscales en fonction du montant de la relation.

En fait, les montants imposables sont soumis aux droits de succession et donnent droit aux déductions liées à ces droits de succession (à moins que ces indemnités ne soient utilisées ailleurs).

Par exemple:

  • Un enfant reçoit 130 000 € d’assurance vie que son père a souscrite plus de 70 ans.

  • Les primes versées s'élèvent à 90 000 €, les intérêts à 40 000 €. L'intérêt de 40 000 € est exonéré.

    L’exonération pour l’assurance vie ouverte sur 70 ans est de 30 500 euros pour les primes versées. La somme s'élève donc à 59 500 € (90 000 € à 30 500 €), ce qui est généralement imposable, mais peut bénéficier de la déduction des droits de succession entre père et fils de 100 000 € et permet la dissolution de toutes les personnes. transmis.

    Résultat: 130 000 € transmis par une assurance-vie ouverte après 70 ans pour un enfant qui n'a pas le droit de payer.

  • Un neveu reçoit 55 000 € en vertu d'une police d'assurance-vie souscrite par son oncle, qui a plus de 70 ans.

Les primes payées s'élevaient à 40 000 euros et les intérêts à 15 000 euros. L'intérêt est exonéré de 15 000 €.

L’exonération pour l’assurance vie ouverte sur 70 ans est de 30 500 euros pour les primes versées. Cela équivaut donc à 9 500 € (40 000 € – 30 500 €), qui est normalement taxable. Ce montant bénéficie de la réduction de la succession entre oncle et neveu de 7 967 €. Ainsi, 1 033 € (9 000 € – 7 967 €) est effectivement imposable au taux élevé de 55%, soit un droit égal à 568 € (1 033). X 55%).

Résultat: 55 000 € sont transmis par l'assurance vie qui est ouverte après 70 ans dont seulement 568 € de droits.

Quel âge pouvez-vous payer pour une police d'assurance-vie?

Il n'y a pas d'âge pour continuer à faire des paiements contractuels. D'autre part, si vous demandez la première police d'assurance-vie à 85 ans ou plus, l'assureur peut obtenir des explications. Certains assureurs exigent une déclaration manuscrite d'une personne de plus de 85 ans qui certifie qu'ils effectuent les paiements en toute connaissance de cause et sans contrainte.

La Fédération française des assureurs (FFA) a rappelé ses règles d'éthique: " Les abonnements doivent être jetés à un âge très avancé dans des conditions indiquant qu’il existe un risque important de différends ultérieurs. L’entreprise doit mettre en place une procédure d’examen systématique pour présenter des demandes de souscription au-delà d’un certain âge et, en tout état de cause, à partir de 85 ans, pour vérifier la transaction d’assurance vie attendue du participant. avec ça. (Concours d'engagement éthique des sociétés d'assurance (membres de la FFA, janvier 2018).

Révision LINXEA

Dans le cas de contrats ouverts après 70 ans ou pour des paiements effectués après 70 ans, les différentes déductions des droits de succession (en particulier pour un enfant, un frère, une soeur, une nièce, etc.) doivent être incluses. compte. .

Contrat ouvert après 70 ans

bénéficiaire. t

Montant transféré sans droit

Taux d'imposition sur le montant transféré sans droit

Conjoint, partenaire, frère et soeur

(sous 3 conditions).

Illimité

0%

Quelqu'un d'autre

Intérêt total +

30 primes de 500 € à répartir entre les bénéficiaires autres que ceux exonérés de droits de succession

Impôt sur les successions à déterminer en fonction du montant de la relation et après déduction des droits de succession

C’est le participation préféré des Français. Ce support gestionnaire donne l’opportunité de se constituer un capital sur le long terme : pour la retraite et pourquoi pas en vue de préparer un projet. L’assurance vie présente beaucoup de avantages comme une impôt allégée, une transmission du capital sécurisée ou le règlement d’une rente.
Après ouverture du contrat selon un versement initial, il est possible d’effectuer des versements, réguliers et pourquoi pas non, sans bornes de montant. Même s’il est fiscalement plus intéressant d’épargner pendant en or moins huit ans, vous avez le droit de clôturer votre contrat et pourquoi pas d’effectuer des retraits à tout moment.
Quel que soit votre ambition à court, moyen ou long terme, il sera important de souscrire tôt vraisemblable afin de prendre date et acquérir de l’ancienneté. Ainsi plus vite vous bénéficierez de la impôt avantageuse après 8 ans, pour aborder l’avenir sereinement.

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